IRP 뜻, 계좌개설 및 활용방안 IRP 절세 및 과세이연, 연말정산 세금공제 받는 법

IRP 뜻, 계좌개설 및 활용방안 IRP 절세 및 과세이연, 연말정산 세금공제 받는 법

연말이 되면 연말정산 벼락치기로 부랴부랴 상품을 검색해보고 가입하고 그랬던 기억이 납니다. 부지런하게 챙길수록 연말정산 결과 세금을 돌려받는 가능성이 아주 높아지기 때문이죠. 대한민국 근로자라면 매월 월급에서 자동으로 빠져나가는 세금은 정해진 몇 가지만 잘 챙겨도 알뜰하게 다시 가져올 수 있습니다. 그중에서 한도금액과 효과가 큰 편인 연금계좌를 연말정산에 활용하는 방법을 정리해 보겠습니다. 여러가지 세액공제 상품과 방법들이 존재하지만 그 중 IRP개인형 퇴직연금와 연금저축은 기본적으로 13월의 월급을 만드는데 큰 유익한 세액공제 상품입니다.

연금계좌를 활용한 세액공제는 저축만 열심히 하면 원금과 수익금은 물론이고 추가로 세금혜택을 주기 때문에 직장인이 할 수 있는 쉬운 절세방법 중 하나라고 할 수 있기 때문입니다.

퇴직금연금제도의 장점

1. 근로자 측면 도입효과 임금상승률이 낮은 중소 사업장의 근로자들은 확정기여형 제도를 통해 더 많은 퇴직소득을 얻을 수 있고, 퇴직금이 사외 적립되므로 기업의 도산이나 폐업에도 안전하게 퇴직금을 보장받을 수 있습니다. 퇴직금 수령시 납부해야 했던 세금이 퇴직급여 수령시로 연기되면서과세이연효과, 가입기간 동안 과세되지 않았던 자금퇴직소득세, 이자소득세 등이 재투자 되어 추가수익을 증대시킵니다. 근로자 개인이 추가로 퇴직연금을 적립할 수 있으며, 추가 적립된 자금에 대해서는 세액공제혜택이 주어집니다.

이렇게 적립된 퇴직급여는 연금 형식으로 수급이 가능하며, 은퇴 후 근로자는 안정되는 노후생할을 보장받을 수 있습니다.

연금예금 세액공제 한도

연금저축과 IRP개인형퇴직연금 세액공제 한도는 총급여액인 종합소득금액으로 기준으로 산정을 합니다. 총급여액이 5500만원이하와 5500만원 초과를 할 경우와 ,종합소득금액이 4500만원 이하와 4500만원을 초과를 할 경우 세액공제납입한도는 연금저축이 600만원 그리고 IRP가 900만원입니다. 세액의 공제율은 지방세를 포함해서 16.5와 13.2 입니다. 그러므로 환급세액 900만원을 납입을 할 경우 1,485,000원과 1,118,000원입니다.

2023년부터는 연금계좌의 세액공제 납입한도가 400만원에서 600만원으로 상향되었고,공제율은 연간 급여에 따라 다릅니다. 한번 확인해보겠습니다. 총급여가 5,500만원 종합소득액이 4,500만원 이하인 경우 16.5의 세액공제를 합니다.

IRP와 연금예금 상품 특징

두 상품은 국가가 운영하고 있는 국민연금 이외 개인이 추가로 가입할 수 있는 연금이기 때문에 자기만의 방식으로 가입이 가능하다는 특징이 있습니다. 나라에서도 국민연금으로는 답이 없습니다.는 것을 알기 때문에 개인연금을 가입한 국민에게 세제 혜택을 주어 가입을 장려하고 있는데요. 개인형 퇴직연금인 IRP는 인터넷 뱅킹을 통해 비대면으로 쉽게 개설할 수 있습니다. 만약 퇴직을 하게 되면 회사에서 적립해 주는 DCDB 형 퇴직급여를 이 IRP 계좌로 이체받게 되며 등등 개인이 납부한 연 900만 원에 대해 세액공제 혜택을 받으며 자산을 운용할 수 있습니다.

이렇게 IRP에 넣어둔 자금으로 ETF 등 금융상품에 투자할 수도 있습니다. 단, 위험형 자산에 최대 70, 안정형 자산에 최소 30 배분하여 투자하셔야 합니다.

IRP와 연금예금 가입 시 고려할 점

두 상품은 만 55세 이상부터 연금수령이 가능합니다. 즉 장기간 목돈이 묵여 있어야 하기 때문에 세액공제 혜택 때문에 덜컥 가입하셨다가 내 집마련 등 목돈이 필요하여 중도해지 하시게 되면 등등 소득세 16.5가 부과되므로 주의하셔야 합니다. 단, 세액공제받지 않은 금액은 제외입니다. 그러므로 이 세액공제 혜택을 위해 가입하시기에 적절한 경우는 직장인으로서 장기적으로 저축과 투자를 할 계획이 있으시고, 개인적인 사정으로 목돈마련의 필요가 있더라도 이 연금계좌와는 별개로 모으는 운용 계획이 가능하신 분들일 때 유리하고 효과적입니다.

만약 대출금이 있으셔서 당분간 상환자금이 필요하시거나 월급이 아직 작아서 자금 계획이 빠듯한 사회초년생에게는 부담스러운 금액일 수 있기 때문입니다. 하지만 연차가 쌓이면서 월급이 오르거나 보너스, 성과급 등으로 여유 자금이 갑자기 생긴 직장인의 경우 예금 등에 넣어두는 것보다.

자주 묻는 질문