연금저축펀드 세액공제 및 장약점 알아보기

연금저축펀드 세액공제 및 장약점 알아보기

올해부터 새롭게 바뀐 연금예금 세액공제에 관련해서 알아보겠습니다. 은퇴 후 노후생활을 준비하기 위해 여러 가지를 준비하지만 그중 가장 기본이 되는 것이 연금입니다. 아래 그림과 같이 세 가지의 연금이 있습니다. 이 중 연금저축은 개인연금에 해당됩니다. 국민연금과 퇴직연금은 국가와 기업에서 보장해 주는 제도이고 개인연금은 개인이 직접 자율적으로 미래를 대비하는 제도입니다. 특히 요새 세액공제 한도가 확대됨에 따라 관심이 높아지고 있습니다.

연금저축은 누구나 가입이 가능하고 매년 1,800만 원까지 납입할 수 있는 상품으로 저축형, 펀드형으로 나뉘게 됩니다.

불확실 자산 70 운용 방법

IRP를 운용할 때 안전자산 30는 예금, 채권에 투자하고, 불확실 자산 70는 국내상장 ETF에 투자하는 사람들이 많습니다. 계좌의 수익률을 극대화하기 위한 방법으로 특히 SP 500, 나스닥 100과 같은 ETF 상품을 많이 선택합니다. 전 세계적인 기업들에 투자하는 이러한 ETF들은 장기간으로 봤을 때 계속해서 우상향 하기 때문에, 길게 가져가는 연금 계좌의 목적과 잘 어울리기 때문입니다.

국내 상장된 SP500 ETF 상품들이 궁금하신 분들은 아래 링크 참고 부탁드립니다.

IRP 세액공제 혜택

IRP의 세액공제 혜택은 연금저축과 거의 유사합니다. 2023년 기준으로 IRP의 세액공제 한도 금액은 연 900만 원입니다. 이 900만 원에는 연금예금 세액공제 한도도 포함하고 있습니다. 즉, 연금저축의 최대한도금액인 600만 원을 이미 납입하신 분들이라면, IRP 계좌만으로 최대 얻을 수 있는 세액공제 한도 금액은 300만 원이 됩니다.

세액공제율은 연소득에 따라 차이가 있습니다.

연금저축과 동일하게 총 급여 5,500만 원 이하는 16.5를 세액공제받을 수 있고, 5,500만 원 초과하는 경우 13.2의 세액공제를 받을 수 있습니다.

3층 연금구조

개인연금, 퇴직연금, 국민연금 3층 연금구조 100세 시대의 연금의 필요성은 지속해서 강조해도 지나치지 않습니다. 우리나라는 선진국 부럽지 않은 연금체제를 갖추고 있지만 그 덩치에 비해 공적연금국민연금이 현실 노후생활에 그리 큰 도움이 되진 않는데요. 2055년에는 이 기금조차 소진될 거라는 예상도 하고 있습니다. 이럴 때일수록 연금을 미리 알고 준비해야 단순한 은퇴가 아닌 풍요로운 금퇴를 만들 수 있도록 연금계좌의 종류와 특징, 그리고 연금 통장 투자 시 장점 등을 분석해 보도록 하겠습니다.

IRP 연금 수령

IRP는 퇴직 연금이기 때문에 개인이 연금 및 세액공제를 위해 저축한 금액은 연금을 수령하는 시기까지 출금이 불가능하다고 생각하셔야 합니다. IRP 통장 가입 5년 이상의 만 55세부터 연금 수령이 가능하고, 연금 수령 시에는 연금소득세를 걷어가게 됩니다. 연금 세율은 연금 수령 나이에 따라 다릅니다.

연금은 적어도 10년 이상에 걸쳐 나누어 수령해야 하고 정액, 아니면 정률을 선택하여 수령할 수 있습니다.

세액공제 혜택

올해부터 연금통장 납입을 통해 얻을 수 있는 세액공제 대상 기준이 완화되고 한도가 높아짐에 따라 더 많은 사람이 큰 세액공제를 받을 수 있을 것으로 예상됩니다. 연금저축으로 600만 원까지 세액공제받을 수 있게 상향되었고, IRP의 경우 300만 원까지 총 900만 원의 세액공제를 혜택을 받을 수 있게 되었습니다. 연금저축만으로 최대 99만 원, IRP까지 이용하신다면 최대 148만 원까지 환급받으실 수 있으십니다.

900만 원 저금하고 148만 원을 환급받는다면 수익률이 상당하다고 생각합니다.

연금예금 수령방법

연금저축은 가입 후 5년 이상 유지하고, 만 55세가 되었다면 연금으로 수령할 수 있습니다. 연금 수령 시 나이에 따라 3.3 5.5의 낮은 소득세가 적용됩니다. 단, 매년 1,200만 원을 초과한다면 종합소득세645 대상이 될 수 있습니다. 중도해지 시에는 개인 납입음과 운용수익에 대한 16.5의 등등 소득세를 물게 되기 때문에 처음 가입하실 때 운용가능한 금액으로 시작하셔서 조금씩 높여가시는 것이 좋을 것으로 생각됩니다.

연금예금 상품은 세액공제받지 않은 부분에 대해서는 세금 없이 마음껏 인출이 가능합니다. IRP는 중도인출 X 이상 연금저축과 세액공제에 대해 알아보았는데요. 노후도 대처하고 세액공제도 챙길 수 있는 상품 공부해 보시고 자금계획에 추가해 보시는 것도 좋은 것 같습니다.

자주 묻는 질문