세금 미과세 개인연금 필요성과 주의사항

세금 미과세 개인연금 필요성과 주의사항

노후준비의 기본 연금의 종류를 알아봅시다 현대사회는 100세 시대라는 말을 흔히들 사용하며, 실제로 기대수명은 증가하고 있습니다. 이와 유사한 흐름에 따라 자연스레 노후를 걱정하고 퇴직 후 지속적인 수입, 연금, 재테크, 투자 등과 같은 노후준비를 위한 계획이 거의 필수에 가까워지고 있습니다. 여러분은 어떠하신가요? 준비가 되어있나요? 아님 준비 중이신가요? 그것도 아니라면 노후준비가 어떠한 것인지 어떠한 것인지도 알지 못하는 상태이신가요? 어떤 인원은 이미 준비 중이시고, 어떤 분은 이제 준비를 시작하려 하고 어떤 분은 노후준비가 어떠한 것인지 감을 못 잡으시는 분도 있다고 생각합니다.

물론 저도 마찬가지입니다. 하지만 명백한 것은 노후준비는 선택 사항이 아닌 필수 사항이 되어가고 있다는 점입니다.

요건 납입금액 1억 2천만 원 이자소득 986만 원 연 4 복리 이자소득을 4로 가정하면, 986만원의 이자소득에서 비과세 500만 원을 빼면, 과세 대상은 486만 원이며, 세금은 일반 계좌의 15.4가 아닌, 분리과세로 9.9를 부과하여 48만 원만 내게 됩니다. 이렇게 계산하면, 과거 ISA 계좌는 약 46만 원 정도의 세제 혜택을 받았었지만, 비과세 한도가 500만 원으로 상향되고 103만 원까지 혜택을 받을 수 있게 되었습니다.

이는 약 2.2배의 수익률 증가를 의미합니다.

요건 납입금액 1억 2천만 원 이자소득 986만 원 연 4 복리 이자소득률을 4로 가정했을 때, 이자소득은 986만 원이지만, 비과세 한도가 1,000만 원이므로 분리과세 금액은 0원입니다.

아동휴직 급여 등

고용보험법에 따라 받는 실업급여, 아동휴직 급여 등과 제대군인 지원에 관한 법률에 따른 전직지원금. 공무원 혹은 사립학교 교직원 등이 연관 법령에 따라 받는 육아휴직수당, 6세 이하의 자녀가 있는 경우 맞벌이 여부와 연관 없이 월 20만 원 까지 비과세 합니다. 만약 부부 모두가 일반 근로자일 경우 출산보육수당은 두 분 모두에게 적용 가능합니다.

비과세 금융소득의 조건

금융소득은 크게 과세 금융소득과 비과세 금융소득으로 구분됩니다. 과세 금융소득은 이자소득, 배당소득, 양도소득으로 구성되며, 원천징수 방식으로 납세의무가 종결됩니다. 반면, 비과세 금융소득은 원천징수 없이 전액 면제되는 소득을 말합니다. 비과세 금융소득은 크게 다음과 같은 조건을 만족해야 합니다. 소득의 성격 이자소득, 배당소득, 양도소득 중에서 하나에 해당해야 합니다. 소득의 발생 근거 국가나 지방자치단체가 발행한 채권, 금융기관이 발행한 예금증서, 주식 등에서 발생한 소득이어야 합니다.

소득의 규모 소득의 규모에 따라 비과세되는 금액이 정해져 있습니다. 비과세 금융소득의 종류 비과세 금융소득은 다음과 같은 종류가 있습니다.

국내 투자형 ISA 신설

국내 주식 및 국내 주식형 펀드에 투자할 수 있는 국내 투자형 ISA가 새로 생겼습니다. 예전에는 금융소득 종합과세 대상자가 3년 동안 ISA 계좌를 개설할 수 없었으나, 이제는 국내 투자형 ISA를 통해 가입이 가능합니다. 단, 비과세 혜택은 일반 및 서민형 계좌에만 적용됩니다. 금융소득 종합과세 대상자는 연간 2,000만 원이 초과하는 경우, 그 초과하는 금액을 근로소득, 사업소득 등과 합친 뒤 아래와 같은 누진세율최대 45이 적용됐지만, ISA 계좌를 통해 투자한다면 일반 과세율 15.4만 떼갑니다.

10. ISA로 투자하기 알맞은 상품은?

ISA는 유감스럽게도 해외에 직접 투자하는 것이 불가능합니다. 그러나 국외 지수를 추적하는 국내 상장 ETF에 투자함으로써 간접적으로 해외 투자를 할 수는 있습니다. 아래 게시글로 투자 상품을 추천해 보았습니다. 순서에 맞게 읽어보시고 나에게 맞는 포트폴리오를 만들어보시기 바랍니다. ISA 계좌에 투자하기 알맞은 ETF 추천을 원한다면 결론적으로, 최근 동안 폐지된 금융투자자문사와 함께 ISA 계좌의 개편은 국내 투자자들에게 여러가지 투자 기회와 세제 혜택을 더욱 제공하게 되어, 국내 금융 시장의 활성화에 기여할 것으로 보입니다.

금융 시장의 성장 유행 속에서 코스피가 4천 시대를 맞이하는 날이 가까워진 것이 아닐까 기대하여 봅니다. 이 포스팅이 여러분의 투자에 큰 도움이 되었기를 바라며, 이상 재테크 전문가 ”재테랑”이었습니다.

자주 묻는 질문