증여세 면제한도,세율,계산기증여세 획기적으로 줄이는 방법 3가지

증여세 면제한도,세율,계산기증여세 획기적으로 줄이는 방법 3가지

증여세란 증여를 통해 받은 권리나 재산을 받은 사람이 납부해야 하는 세금을 말합니다. 증여로 재산을 받은 수증자는 받은 날이 속한 달의 말일부터 3개월 내에 증여세를 신고 및 납부해야 합니다. 예제 5월 10일에 증여를 받았다면 5월 31일부터 3개월 후인 8월 말 전까지 신고 증여세 세율을 곱하기 전에 공제금액을 차감 즉 면제한도 금액입니다. 2023년 세법개정안에 따라 결혼을 하는 자녀에게 줄 수 있는 금액이 5천만 원에서 1억 5천만 원으로 증가 됐습니다.

부부의 양가 부모님이 각각 1억 5천만 원씩 증여를 할 경우 최대 3억까지 공제를 받을 수 있습니다.

종합소득세

종합소득세 계산기에는 종합소득합계, 필요경비, 소득공제, 세액공제 금액을 입력하여 계산하도록 되어 있습니다. 신고기한 수입이 발생한 해의 다음 해 5월 31일까지 종합소득합계액은 사업소득, 임대소득 등 종합소득 합계액을 의미하며, 근로, 이자, 배당소득은 단순히 계산기로 계산하기에는 어려운 점이 있습니다. 세무전문가와 상담이 필요한 부분입니다. 필요경비는 주요경비와 기타경비로 다시 나뉩니다. 소득공제는 인적공제 합계액, 국민연금 등 합계액, 개인연금저축으로 구성되어 있습니다.

개인연금저축은 2000년 12월 31일 이전 가입분만 해당됩니다. 세액공제는 자녀세액공제, 연금저축불입액 등으로 나뉘어 있습니다. 연금예금 불입금액은 2001년 1월 1일 이후 가입분만 해당됩니다.

세대 생략 증여

세대 생략 증여란 한 세대를 건너 뛰고 다음 세대에게 증여하는 것을 의미합니다. 예를 들어, 할머니가 손녀에게 증여하는 것이 있습니다. 이같은 경우애 중간의 한 세대가 생략되며 두 번 부과되어야 하는 세금이 한 번만 부과되어 세금의 손실분이 발생해 세대 생략 증여에는 할증과세를 부과하고 있습니다. 할증 세율은 일반 증여세보다. 30 할증이 되며, 피증여자가 미성년자이고 20억 원을 초과하는 재산을 받았을 때 할증률은 40까지 높아질 수 있습니다.

상속 순위

상속 순위가 같더라도 상속인이 여려 명일 경우 피상속인과 촌수가 가까운 사람이 상속인이 되며 촌수가 같은 상속인이 여러 명일 경우 공동 상속인이 됩니다. 배우자는 직계비속과 같은 순위로 공동상속인이 되고, 직계비속이 없을 경우 2순위 상속인인 직계존속과 공동상속인이 됩니다. 직계비속과 직계존속이 없는 경우, 단독 상속인이 됩니다. 직계비 속나 형제자매가 상속인이 될 때 상속개시 전에 사망하거나 결격자인 경우 그 직계비속이 있을 때는 그 직계비속이 사망하거나 결격된 사람의 순위에 갈음하여 상속인이 됩니다.

모의 상속세 계산 방법은 아래 링크에서 가능합니다.

증여세 계산기

증여세 계산기 항목으로 증여자산 평가금액, 인수 채무액, 증여자와의 관계, 세대생략여부, 거주자 여부 등을 입력하시고 계산을 클릭하시면 됩니다. 증여자산 평가금액에 따라 구간별로 과세표준 세율이 달라지게 됩니다. 증여세 타인증여자으로부터 재산을 증여 받은 경우, 증여받은 자수증자가 부담하는 세금 증여세 신고기한 증여일이 속하는 달의 말일부터 3개월 이내 증여재산공제액은 증여자와의 관계가 어떤지에 따라 금액이 달라지게 됩니다.

배우자인 경우 6억 원, 직계존속인 경우 5천만 원 등입니다. 2023년 기준 증여세의 과세표준별 세율과 증여재산공제액은 다음과 같습니다.

증여세 증여세 세율에 따른 계산

증여자인 누나는 6촌이내의 혈족이므로 공제액 1천만원을 제외한 3억 9천만원이 과세표준이 됩니다. 만약 누나에게서 시가 4억원의 아파트를 증여받았다면 증여세를 계산해보겠습니다. 계산을 급속도로 하고 싶다면 홈택스 증여세 계산기를 이용하실 수도 있습니다. 증여세는 9억 5천만원 x 30 6천만원으로 계산됩니다. 따라서 누나는 2억 2천 5백만원을 증여세로 납부해야 합니다. 표준에 대한 세율을 계산하여 표에 정리하는 것이 필요합니다.

증여세 계산기는 이런 계산을 보다. 쉽게 할 수 있도록 도와줍니다. 아래는 예시로 증여세에 대한 정리를 한글로 요약한 내용입니다.

부모 자식 부부 배우자 증여 면제한도

기간은 10년간 증여한 금액의 총합계이며 10년 후에 다시 원상 복구되어 한도까지 세금 없이 공제가 가능합니다. 배우자는 법적 혼인관계만 인정되며 사실혼은 제외합니다. 직계존속은 부모와 조부모이고 직계비속은 자녀와 손주입니다. 등등 친족은 6촌 이내 혈족이나 4촌 이내 인척이 해당됩니다.

자주 묻는 질문