더존 스마트A 부가가치세 신고 전자세금계산서 불러오기

더존 스마트A 부가가치세 신고 전자세금계산서 불러오기

필요하지 않은 가산세를 물지 않으려면 전자세금계산서는 반드시 공급일자가 속하는 달의 다음 달 10일까지 발행을 완료해야 합니다. 예를 들어 해당 재화의 공급이 3월 20일에 이루어졌다면, 그 다음 달인 4월 10일까지는 반드시 전자세금계산서 발행이 이루어져야 합니다. 만약 다음 달 10일이 주말 혹은 공휴일에 해당한다면 바로 그 직후 평일까지는 발행이 가능합니다. 예를 들어 4월 10일이 토요일이었다고 하면, 4월 12일 월요일에 발행해도 괜찮습니다.

전자세금계산서 발행 의무 기간 공급일자가 속하는 달의 다음 달 10일 이내 전자세금계산서를 발급하기 위해서는 반드시 전자세금계산서 발급이 가능한 전용 공인인증서가 필요합니다.

지금까지 제3자국기기관, 금융기관 등가 거래 당사자로부터 검토 검토 등에 필요한 증빙자료로 전자세금계산서를 제출받은 이후에 거래 당사자가 해당 전자세금계산서를 수정하거나 취소한 경우 제3자가 이 사실을 알기가 어렵습니다. 이런 부정한 사례를 방지하기 위함입니다. 전자세금계산서를 제출받은 제 3자는 홈택스에서 발급사실을 화인 한 후 수정발급사실 알림을 신청하면, 전자세금계산서 거래 당사자의 동의 후 수정 발급사실을 이메일을 통해 제동 받을 수 있게 됩니다.

거래 당사자가 동의한 날로부터 1년이내, 신청한 전자세금계산서의 수정 및 취소 발급 사실이 있는 경우 해당 사실을 신청인제3자의 이메일을 통해 전송됩니다.


전자세금계산서의 금액 확인
전자세금계산서의 금액 확인

전자세금계산서의 금액 확인

접근 루트 세금계산서 회계 부가가치세 세금계산서 합계표 계산서 회계 부가가치세 계산서 합계표 세금계산서 합계표 상단의 기간을 설정합니다. 상단에 위치한 금액이 매출의 집계표입니다. 매출도 전자와 전자 외로 나누어집니다. 전자는 판매 수익 전자세금계산서 입니다. 전자 외는 판매 수익 수기 세금계산서 입니다. 하단에 위치한 금액이 매입의 집계표입니다. 매입도 전자와 전자 외로 나누어집니다.

전자는 매입 전자세금계산서 입니다. 전자 외는 매입 수기 세금계산서 입니다. 각 칸을 눌러보시면 오른쪽에 업체별로 집계된 금액을 확인할 수 있습니다.

세무대리인
세무대리인

세무대리인

1. 기간을 입력합니다. 2. 국세청 자료 불러오기를 클릭합니다. 3. 국세청에서 수집해올 자료의 기간을 설정합니다. 4. 매출세금계산서 매입세금계산서 매출계산서계산서 매입계산서계산서 불러올 형태의 데이터를 선택합니다. 5. 세무대리인 관리번호 입력 6. 부서 이용자 ID 패스워드는 5번을 입력했다면 안 해도 상관없습니다. 7. 확인을 누르시면 공인인증서 창에 비밀번호 입력하고 엔터를 칩니다. 매출세금계산서를 불러온 것을 볼 수 있습니다.

매입매출전표로 전송을 하기 위해서 구분 옆에 체크박스를 채워 줍니다. 상단 위의 전표 전송을 누르시면 전송창이 나오는데 이곳에서 계정과목을 설정해서 전송하기를 눌러 줍니다.

국세청 홈텍스 접속

공인인증서 로그인 후 세무대리인의 경우 세무대리인의 부가세 신고용 합계표 조회로 들어갑니다. 사업장의 경우 로그인 후 부가세 신고용 합계표 조회로 들어가면 됩니다. 1. 조회할 계산서의 종류 선택합니다. 2. 매출과 매입을 선택합니다. 3. 기간을 설정합니다. 4. 조회를 합니다. 11일까지 전송된 세금계산서의 합계액이 더존 세금계산서 합계표의 금액과 일치하는지 확인을 합니다. 만약, 다음날 12일부터 전송된 세금계산서 합계액이 존재한다면 가산세 대상일 수도 있으니 앞서 TIP으로 설명드린 가산세 계산방법을 사용해 가산세를 계산할 수 있습니다.

전자세금계산서 발행 방법

전자세금계산서는 국세청에서 무료로 발행이 가능합니다. 국세청 외에도 전자세금계산서를 발행해주는 트러스빌, 스마트빌 같은 사이트도 있지만 조금 더 간편하고 관리가 수월한 대신 매달 일정 요금을 납부해야 합니다. 그러므로 이번에는 다소 가장 많은 분들이 선호하고 또 사용하고 계실 것이라고 고민하는 국세청을 통한 전자세금계산서 발행 방법에 관해 알아보겠습니다. 가장 먼저 할 일은 전자세금계산서 발급을 위해 국세청 홈택스에 접속하는 것입니다.

그리고 위에 말씀 드린 범용인증서 혹은 전자세금계산서 전용 공인인증서를 통해 로그인을 진행하시면 됩니다. 상단에 보시면 ”조회/발급” 메뉴가 있습니다. 이를 클릭하시면 아래와 같은 화면이 뜨는데 맨 왼쪽에 있는 ”전자세금계산서” 아래 ”발급” 버튼을 클릭합니다.

자주 묻는 질문

전자세금계산서의 금액 확인

접근 루트 세금계산서 회계 부가가치세 세금계산서 합계표 계산서 회계 부가가치세 계산서 합계표 세금계산서 합계표 상단의 기간을 설정합니다. 좀 더 구체적인 사항은 본문을 참고해 주세요.

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1 구체적인 내용은 본문을 참고하세요.

국세청 홈텍스 접속

공인인증서 로그인 후 세무대리인의 경우 세무대리인의 부가세 신고용 합계표 조회로 들어갑니다. 좀 더 구체적인 사항은 본문을 참고해 주세요.

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