개인형 퇴직연금 IRP 계좌개설 세액감면 제품포트폴리오 수익 현황

개인형 퇴직연금 IRP 계좌개설 세금감면 제품제품군 수익 현황

개인형 퇴직연금 IRP 계좌개설에 대하여 알아보겠습니다. 개인형 퇴직연금 IRP는 퇴직이나 이직 시 받은 퇴직금을 한 곳에 보관하고 운용할 수 있는 개인의 퇴직금 전용계좌입니다. 개인형 퇴직연금 IRP는 기존의 IRAIndividual Retirement Account가 IRP로 변경되었으며, 근로자들이 노후 자금을 마련하기 위해 사용할 수 있는 제도입니다. 개인형 퇴직연금 IRP 계좌개설을 위한 절차는 크게 4단계로 나눌 수 있습니다.

첫째, IRP 계좌를 개설할 금융기관을 선택합니다. 둘째, 퇴직이나 이직 시 받은 퇴직급여나 개인추가납입금을 계좌에 입금합니다. 셋째, 예금, 펀드, 채권 등 여러가지 상품으로 IRP 계좌를 운용합니다. 넷째, 일시금을 수령하거나 55세 이후에는 연금을 수령할 수 있습니다.

DC형 운영구조

기업은 노사합의에 따라 근퇴법에 규정되어 있는 퇴직연금 규약을 작성하여 노동부에 신고 근로자는 금융기관의 소개를 받아 제도 설계 및 적립금 운용방법 등을 다짐 기업은 자산관리기관에 부담금을 납입 근로자는 적립금의 운용방법금융상품을 선택하여 운용관리기관에게 운용지시 운용관리기관은 자산관리 기관에 운용지시를 전달 자산관리 기관은 운용지시에 따라 납입된 적립금으로 운용지시 내역 이행금융상품 매매 근로자 퇴직 시 자산관리기관은 근로자에게 퇴직급여를 연금 혹은 일시금으로 직접 지급 다.

개인형 퇴직연금제도IRP Individual Retirement Pension 근로자가 퇴직하거나 직장을 옮길 때 받은 퇴직금을 자기 명의의 퇴직계좌에 적립하여 연금 등 노후자금으로 활용할 수 있게 하는 제도입니다.

나. 사유

퇴직연금 DB형, DC형 그리고 IRP에 대하여 비교해 보았습니다. 근로자가 1인 이상의 근로자가 있는 기업에 입사하였을 경우, 퇴직금제도 혹은 퇴직연금제도를 이용할 수 있으나, 여기서는 퇴직연금 형식의 제도를 사용하는 것으로 설명드렸습니다. 기본적으로 근로자를 위해서 DB형으로 기업의 사업주가 운용을 주체하고 있으나, 근로자의 신청에 의해서 운용을 맡은 경우가 DC형입니다. 다음에는 DC형을 어떻게 운용할 것인지, 어떻게 하면 더 좋은 투자가 될 것인지에 대하여 각 투자자문사의 의견을 알아보았습니다.

퇴직연금 운용의 추천에 대한 이전 포스팅입니다.

약점 안전자산 30 이상 투자 의무

개인형 퇴직연금 IRP 의 두번째 단점은 무조건적으로 안전자산에 30 이상 투자해야 해야하는 점입니다. 물론 안정추구하는 투자성향이거나 퇴직 시점이 가까워 투자금을 지키는 방향으로 자산을 배분해야 하는 상황이라면 크게 문제가 되지 않겠지만 공격적인 투자가 필요한 상황이라면 불확실 자산 70 제한은 단점으로 다가올 수 있습니다. 다만, 이런 단점을 보강하는 방법도 있는데요, 이 방법은 제가 이전에 포스팅했던 글을 참고하시면 좋을 것 같습니다.

일반적인 세금감면 혜택은?

일반적인 세금감면 혜택으로는 소득공제 혜택과 세금감면 혜택을 들 수 있습니다. 소득공제 혜택은 인적공제, 보험료, 주택자금, 체크카드신용카드현금영수증, 주택청약 등이 있으며, 세금감면 혜택으로는 연금저축펀드, 월세, 의료비, 기부금, 개인형 퇴직연금 IRP 등을 들 수 있습니다. 소득공제 혜택 인적공제, 보험료, 주택자금, 체크카드신용카드현금영수증, 주택청약 등 소득공제 혜택과 세금감면 혜택 모두 중요합니다.는 것은 알지만 현실적으로 모든 것을 챙기는 것은 불가능하기 때문에 더 유리한 혜택을 더 챙기는 것이 좋습니다.

본인의 소득에 따라 최우선으로 챙겨야 하는 혜택들의 순위를 매겨보는 것이 절세에 도움이 될 수 있습니다.

영세직장 특례

상시근로자 10인 미만인 영세사업장에서 개별 근로자의 동의를 받거나 근로자의 요구에 따라 개인형 퇴직연금제도를 정립하는 경우에는 해당 근로자에 관하여 퇴직연금제도를 설정한 것으로 간주합니다. 이는 사업장의 영세성을 감안하여 고용부에 퇴직연금규약신고절차를 생략하고, 퇴직연금제도 도입을 간단하게 하기 위한 특례입니다. 퇴직연금제도를 도입하면, 퇴직급여의 수급권을 보장받은 근로자는 기업이 직면할 수 있는 만일의 상황에서도 보장받을 수 있습니다.

또한 과세이연을 통한 실질 퇴직소득 증가로 퇴직연금에 대한 세제 혜택으로 실질수입이 증가할 수 있습니다. 끝으로, 근로자의 금융필요성에 맞는 노후설계를 통해, 노후의 안정된 소득원이 구성되어, 퇴직금 일시금 혹은 일정요건 만족 시 연금 선택이 가능해 자금계획에 따른 노후설계가 용이합니다.

자주 묻는 질문